Zákon proti praní špinavých peòez a proti financování terorismu
Marie Rezková

Komentáø je pøíruèkou pro podnikatele pùsobící na území Èeské republiky. Je urèen i subjektùm založeným podle cizího práva pùsobícím v Èeské republice. Neziskové právnické osoby seznamuje s jejich povinnostmi, které jim zákon è. 253/2008 Sb. ukládá. Je vodítkem pro osoby poskytující služby na základì volných živností nebo plných mocí, devizových licencí i jiných druhù oprávnìní podle zvláštních pøedpisù. Vysvìtluje zvláštní režim obchodních vztahù s politicky exponovanými osobami. Poukazuje na možnost udìlení výjimky z pùsobnosti zákona è. 253/2008 Sb.

Je také urèen statutárním orgánùm a dozorèím orgánùm, jimž vzniká informaèní povinnost o skuteènostech, které by mohly nasvìdèovat praní špinavých penìz a obchodùm spojeným s terorismem. Komentáø mùže být užívám i jako pracovní pomùcka zamìstnancù povinných osob, které zákon vymezuje v ustanovení § 2 odst. 1 a odst. 2. Doporuèit ho lze auditorùm, advokátùm, notáøùm, exekutorùm, daòovým poradcùm i úèetním, kteøí vystupují v podnikatelských vztazích. Veøejnost se prostøednictvím tohoto komentáøe mùže seznámit s principy právní úpravy v této oblasti, které odpovídají požadavkùm na vyspìlé státy Evropské unie.